Учет материальных ценностей

Модуль «Учет материальных ценностей» предназначен для автоматизации учета основных средств, нематериальных активов, материальных запасов, складского учета. Модуль легко адаптируется к существующей в банке функциональной структуре и организации бизнес-процессов.

Основные функциональные возможности:

• ведение картотеки материальных ценностей (инвентарных карточек);
• аналитический учет наличия и движения материальных ценностей в разрезе материально ответственных лиц и мест хранения;
• расчет амортизации ценностей;
• переоценка ценностей;
• учет программных продуктов, на которые банк имеет неисключительные права;
• ведение забалансового учета материальных запасов;
• аналитический учет материальных ценностей в разрезе эксплуатирующих лиц (сотрудников банка, которые используют ценности в своей работе);
• формирование обязательной отчетности.

При использовании модуля «Налоговый учет» ИБС QBIS дополнительно обеспечивается:

• учет амортизируемого имущества по налоговой стоимости;
• учет изменений первоначальной налоговой стоимости амортизируемого имущества в результате модернизации, реконструкции;
• расчет амортизации по правилам налогового учета;
• учет результатов от реализации амортизируемого имущества;
• ведение резерва предстоящих расходов на ремонт основных средств.

Работа автономного склада с использованием забалансовой категории учета
В рамках модуля реализована работа автономного склада с использованием забалансовой категории учета («АРМ кладовщика»). Пользователь-кладовщик может самостоятельно открывать карточки материальных ценностей в картотеке «Склад» и выполнять операции прихода и выдачи этих ценностей без отражения операций в бухучете. При этом от пользователя-кладовщика скрыто ведение операционных дней, привязка счетов и ввод проводок.

Предусмотрено формирование пользователем-кладовщиком следующих документов:

• приходная накладная (как с отражением НДС, так и без НДС);
• требование на отпуск со склада (как с отражением НДС, так и без НДС);
• оборотная ведомость.

Кладовщик имеет возможность контролировать общее количество и стоимость материальных ценностей, находящихся на местах хранения, в том числе и тех, на которые выписаны требования на отпуск, но реального отпуска не было.

Бухгалтерский учет операций на складе в случае использования «АРМ кладовщика» осуществляется на основе данных, введенных кладовщиком. В задачу бухгалтера входит только привязка счетов учета к инвентарным карточкам и запуск транзакций формирования бухгалтерских документов прихода и расхода с автоматической подстановкой данных из ранее введенных кладовщиком документов складского учета (приходной накладной и требования выдачи со склада).