Отчетность по МСФО

Модуль «Отчетность по МСФО» ИБС QBIS отвечает за формирование отчетности по МСФО в соответствии с Методическими рекомендациями Банка России №16-T "О порядке составления кредитными организациями финансовой отчетности".

При подготовке финансовой отчетности в соответствии с МСФО применяется метод трансформации в соответствии с учетной политикой банка.

Реализация метода средствами модуля происходит в три этапа:

• настройка схем выполнения трансформации отчетности;
• расчет сумм перегруппированных статей и необходимых корректировок статей бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках, исходя из экономической сущности активов, обязательств, собственных средств, доходов и расходов кредитной организации для приведения их в соответствие с требованиями МСФО, на основании настроенных схем;
• подготовка отчетов и расшифровок финансовой отчетности в соответствии с международными стандартами.